En pocos meses dará inicio la temporada fiscal 2025, que comenzará a finales de enero. Aunque se anticipa que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) empiece a procesar las declaraciones de impuestos (taxes) correspondientes al año 2024, no todos los contribuyentes estarán obligados a pagar tributos. Con estos cambios, el IRS busca aliviar la carga tributaria en un entorno marcado por la inflación, brindando mayor flexibilidad a las familias y organizaciones sin fines de lucro.
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IRS 2025: ¿Quiénes estarán exentos de pagar impuestos en Estados Unidos?
El Internal Revenue Service (IRS) establece que aquellos con ingresos inferiores a ciertos límites, definidos para la deducción estándar, no tienen que presentar su declaración de impuestos (taxes) ni pagar impuestos. Estos límites dependen del estado civil del contribuyente:
- Parejas casadas que presentan una declaración conjunta: hasta USD 29,200.
- Contribuyentes solteros y aquellos casados que presentan por separado: hasta USD 14,600.
- Jefes de familia: hasta USD 21,900.
Las organizaciones sin ánimo de lucro también continuarán estando exentas de impuestos, siempre que cumplan con los requisitos definidos en el Código de Rentas Internas. Entre ellas se encuentran iglesias, hospitales y refugios, entre otras entidades. Finalmente, si tus ingresos en 2023 son menores a USD 126,500 y trabajas fuera del país, podrías estar exento de pagar impuestos.
¿Cuáles serán las tasas impositivas del IRS en 2025?
En 2025, las tarifas impositivas del Internal Revenue Service (IRS) se establecerán en función de los ingresos que estén sujetos a impuestos. Las tasas actuales son las siguientes:
- 37% para ingresos superiores a USD 609,350 (o USD 731,200 para parejas casadas).
- 35% para ingresos que superen los USD 243,725 (o USD 487,450 para parejas casadas).
- 32% para ingresos por encima de USD 191,950 (o USD 383,900 para parejas casadas).
- 24% para ingresos que excedan USD 100,525 (o USD 201,050 para parejas casadas).
- 22% para ingresos superiores a USD 47,150 (o USD 94,300 para parejas casadas).
- 12% para ingresos mayores a USD 11,600 (o USD 23,200 para parejas casadas).
¿Cuál es la deducción estándar para los años 2024 y 2025?
En Estados Unidos, la deducción estándar es una cantidad preestablecida que los contribuyentes pueden restar de sus ingresos totales antes de calcular el impuesto sobre la renta. Esta cifra se actualiza anualmente para reflejar la inflación y otros factores económicos. Para el año 2025, los valores, que han experimentado un incremento con respecto a 2024, son los siguientes:
- Contribuyentes solteros y personas casadas que presentan por separado: La deducción estándar sube a $15,000 para el año tributario 2025, lo que representa un aumento de $400 respecto al 2024.
- Parejas casadas que presentan en conjunto: La deducción estándar será de $30,000 para 2025, un incremento de $800 en comparación con 2024.
- Cabezas de hogar: La deducción estándar alcanzará $22,500 en 2025, un aumento de $600 con respecto al monto del 2024.
Este ajuste significa que, en 2025, tanto las personas solteras como las parejas casadas tendrán una deducción estándar más alta, lo que les permitirá reducir aún más su carga tributaria.
¿Cuándo comienza la temporada de impuestos 2025?
La temporada de impuestos para 2025 generalmente comienza a mediados o finales de enero. No obstante, es relevante recordar que las fechas precisas pueden variar ligeramente cada año.